⚕️【2026年】医師・弁護士・士業向け高所得者資産運用完全ガイド
年収2,000万円超の医師・弁護士・税理士・公認会計士など専門職向け。IFA経由のプライベートバンキング・小規模企業共済・不動産投資・海外資産運用・事業承継まで。
医師・弁護士・士業の資産運用が特殊な理由
年収2,000万円超の医師・弁護士・税理士・公認会計士等は、一般サラリーマンと税・社会保険・資産規模が全く異なります。給与所得控除195万円で頭打ち、所得税45%＋住民税10%＝55%課税が常態化。通常の新NISAだけでなく、IFA経由のプライベートバンク・不動産投資・事業承継まで、専門家と長期的に組むのが王道です。
- 年収2,400万円超: 基礎控除48万円の段階縮小
- 年収4,000万円超: 基礎控除ゼロ・税率55%
- 個人の節税枠は急速に限界を迎える
- 法人化・MS法人・不動産投資等の活用が必須
- IFA・税理士・弁護士のチーム体制が基本
高所得専門職の資産運用4本柱
IFA経由のプライベートバンキング
資産1億円超向け｜複数証券会社・海外資産にアクセス
- ✓マネックスONE・GAIA等の大手IFAと契約
- ✓複数証券会社＋海外ファンド＋私募ファンド
- ✓長期的な担当者が資産運用・税務を伴走
- ✓相続・事業承継・ファミリーオフィス対応
不動産投資（区分マンション・一棟物）
減価償却で損益通算｜年間数十〜数百万円節税
- ✓都内区分マンションで減価償却
- ✓年収2,000万円超なら損益通算効果絶大
- ✓モゲチェック等の一括シミュレーション活用
- ✓出口戦略含めた総合コンサルが必須
医療法人・MS法人活用（医師限定）
医療法人化で所得分散｜年500万円超の節税事例
- ✓医療法人設立で所得分散・経費範囲拡大
- ✓MS法人（メディカルサービス法人）で診療報酬以外を計上
- ✓役員報酬の分散で家族の所得税率下げ
- ✓税理士＋弁護士の連携で設立支援
小規模企業共済（個人開業医・士業）
月7万円全額所得控除｜20年で1,680万円の退職金
- ✓個人事業主・法人役員が加入可能
- ✓掛金 月1,000〜7万円全額所得控除
- ✓税率50%なら月3.5万円の即効節税
- ✓20年超で退職金扱いの有利課税
年収別の推奨構成
- 年収2,000万円（勤務医・中堅士業）：新NISA＋iDeCo＋小規模企業共済＋区分マンション1戸
- 年収3,000万円（開業医・大手士業パートナー）：上記＋法人設立＋不動産2〜3戸＋IFA
- 年収5,000万円超（院長・事務所経営者）：上記＋医療法人／MS法人＋一棟マンション＋相続対策
- 年収1億円超：プライベートバンク＋海外資産＋事業承継戦略（5年以上の計画）
💼資産1億円超の相談なら｜マネックスONE
マネックスグループのIFAサービスで、複数証券会社の商品を横断的に提案。1億円超の運用・相続・事業承継まで、長期パートナーとして伴走。
マネックスONEの詳細 →専門家チームの構築手順
- Step1：信頼できる税理士を見つける（医療・士業特化税理士）
- Step2：資産1億円超ならIFAとも契約
- Step3：不動産投資コンサル（モゲチェック等）で物件選定
- Step4：弁護士（相続・事業承継）との顧問契約
- Step5：年1回のチーム合同ミーティングで資産戦略レビュー
👔医療・士業特化税理士を無料紹介｜税理士ドットコム
医師・弁護士・士業の税務は通常のサラリーマンとは全く異なる。業種特化税理士を全国5,800人から無料マッチング、複数事務所の比較も。
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Q. 年収2000万円超で最も効果的な節税は？
A. ①iDeCo＋小規模企業共済（月6.8万+7万=年163.2万の所得控除）、②不動産投資の減価償却（年数十〜数百万円の損益通算）、③法人化（医療法人・MS法人）、④生命保険の相続対策、の組合せ。税理士・IFA・弁護士のチーム戦略が必須です。
Q. プライベートバンキングの最低資産は？
A. メガバンクで1億円以上、外資系で3〜5億円以上が目安。ただしIFA経由なら1,000万円〜1億円のクラスでも同等のサービスを受けられる事務所もあり、資産規模に応じた最適な受け皿を選ぶ必要があります。マネックスONE・GAIA等が高所得者向け窓口。
Q. 医療法人・MS法人のメリットは？
A. 医療法人化で所得分散（家族に役員報酬）・経費範囲拡大・退職金制度導入が可能。MS法人（メディカルサービス法人）で診療報酬以外の収入を計上、本院との取引で所得分散も。年収3,000万円以上の開業医なら年200〜500万円の節税事例が多数あります。
Q. 高所得者の不動産投資は本当に節税になる？
A. 減価償却で会計上の赤字を作り、給与所得と損益通算できるため、年収2,000万円超（税率45%）なら節税効果が最大化します。ただし2024年改正で海外不動産は損益通算不可に。国内区分マンション・一棟物件の専門コンサル（モゲチェック等）との連携が必須です。