家計・節約10分公開: 2026-04-18
📅【年末の節税】12月までにやるべき6つのこと
ふるさと納税・iDeCo拠出・NISA使い切り・損益通算など、年末までに済ませるべき節税アクションを網羅。
12月までにやるべき節税アクション
年末調整・確定申告の準備は、12月31日で区切りがあります。それまでに実行しておけば、翌年の税金が大きく変わる施策をまとめました。1つでも取り組めば数万円〜数十万円の節税効果があります。
6つの年末節税アクション
- ふるさと納税（限度額まで寄付）: 年収500万円なら約6万円、返礼品30%で実質-2,000円で18,000円相当の特産品
- iDeCo掛金を拠出上限まで増額: 残り月で追加拠出して所得控除を最大化
- 新NISA枠を使い切る: つみたて枠120万円・成長枠240万円の残額を12月までに投資
- 損益通算（損出し）: 含み損銘柄を年内に売却→翌日買戻で利益と相殺
- 医療費控除の準備: 年間10万円超の医療費レシートを集計、家族合算で申告準備
- 生命保険料控除の確認: 年末調整で4万円×3種＝最大12万円の所得控除
節税効果の目安（年収500万円の場合）
- ふるさと納税: 実質負担-2,000円で寄付額相当の返礼品
- iDeCo満額（年27.6万円）: 所得税+住民税で年5.5万円節税
- 医療費控除（年20万円）: 約2万円還付
- 生命保険料控除: 年1.2-2.4万円節税
- 合計で年8-12万円の節税可能
よくある質問
Q. 年末までにやるべき節税は何ですか？
A. ①ふるさと納税（限度額まで寄付）、②iDeCo拠出額を上限まで増額、③新NISA枠を使い切る、④含み損銘柄の損益通算、⑤医療費控除の準備、⑥生命保険料控除の確認、の6つ。合計で年8-12万円の節税効果が期待できます。
Q. ふるさと納税の締切はいつですか？
A. その年の12月31日までに寄付が完了している必要があります。ワンストップ特例申請書は翌年1月10日必着。12月は寄付が集中するため、12月中旬までに手続きを完了させるのが安全です。